Die Auswertung erfolgt anhand klar definierter Kriterien, welche meinen persönlichen Anforderungen an diese Auswertung entsprechen und wurde bzw. wird laufend auf Basis von Kundenanforderungen erweitert.
Da ich kein Steuerberater bin, kann und darf ich keine Auskunft darüber erteilen, ob die Auswertung für die Steuererklärung verwendet werden kann. Bitte frage daher deinen Steuerberater um Rat.

Nein. Mein Angebot beschränkt sich auf eine reine Datenaufbereitung. Die Erstellung der Anlage KAP ist komplex und erfordert Fachwissen, das ich als Nicht-Steuerberater nicht habe. Wenn du Hilfe bei der Erstellung der Anlage KAP benötigst, wende dich bitte an deinen Steuerberater.

Du bekommst eine CSV-Datei, in welcher die Daten entsprechend des angebotenen Leistungsumfangs aufbereitet wurden. Gegen eine kleine Gebühr erhältst du die Auswertung zusätzlich als PDF-Datei. Die CSV-Datei hat den Vorteil, dass du daraus selbst eine übersichtliche Tabelle erstellen und eventuelle Korrekturen vornehmen kannst.

Ich habe die Software aufwendig getestet. Dennoch kann es passieren, dass ich bestimmte Szenarien mit den Tests nicht abgedeckt habe. Daher ist es sehr wichtig, dass du die Auswertung im Anschluss prüfst. Solltest du einen Fehler entdecken, schreibe mir bitte über das Kontaktformular. Sollte ich den Fehler nicht beheben können, erstatte ich dir selbstverständlich den vollen Kaufpreis.

Leider kommt es gelegentlich vor, dass die Daten im Reporting von Interactive Brokers unvollständig sind. Daher ist es sehr wichtig, dass du die CSV-Datei im Vorfeld auf Vollständigkeit überprüfst. Mir ist bewusst, dass es je nach Umfang der durchgeführten Trades nicht möglich ist, alle Fehler im Vorfeld zu entdecken. Ich biete daher eine einmalige kostenlose Korrektur an, sofern es möglich ist. Schreibe mir dafür bitte über das Kontaktformular, damit wir alles Weitere klären können.

Typische Fehler, die gelegentlich auftreten sind:

• Fehlender Open- oder Close-Trade
• Fehlender Eintrag in den Forex-Daten

Die Fehler sind relativ leicht in der Auswertung zu erkennen. Fehlt der Open- oder Close-Trade, taucht die entsprechende Positionen in den noch offenen Positionen oder den Positionen aus dem Vorjahr auf. Schaue dir die Positionen dort gründlich an. Manchmal betrifft es Positionen, die gar nicht mehr offen sein können, weil eine Option z.B. das Verfallsdatum bereits erreicht hat.
Fehlt der entsprechende Eintrag in den Forex-Daten, ist bei der entsprechenden Position der Eintrag "kein Wechselkurs" zu finden. Du kannst das Dokument z.B. danach durchsuchen.

Das kann mehrere Gründe haben:

• IB rechnet die Prämieneinnahme von Short-Optionen der jeweiligen Aktienposition hinzu, wenn diese angedient werden. Das geschieht in meiner Auswertung nicht.
• Ein kleiner Teil der Unterschiede wird aufgrund der unterschiedlichen Art und Weise der Währungsberechnung entstehen.
• IB berechnet den realisierten Gewinn / Verlust von Positionen, die über den Jahreswechsel gehalten und im ausgewerteten Zeitraum geschlossen werden. Das kann meine Auswertung nicht.

Die ausgeübte Call-Option erscheint in der Auswertung in der Übersicht der Aktien-Trades und wird mit der entsprechenden Aktienposition verrechnet.
Angenommen du hast einen Call für die Aktie XYZ, Strike 100€ für 300€ Prämie gekauft. Du übst die Option aus, kaufst also 100 XYZ-Aktien für je 100€ und verkaufst diese wieder für je 105€. In der Auswertung ergibt sich dann ein Aktiengewinn in Höhe von:
100 x 105€ (Verkauf Aktie) - 100 x 100€ (Kauf Aktie) - 300€ (Kauf Option) = 200€

Die Trades werden in einzelne Trades aufgeteilt. Angenommen du kaufst 200 Aktien der Firma XYZ für je 100€ und verkaufst später 100 Aktien zu je 105€ und die restlichen 100 Aktien zu je 110€. In der Auswertung werden daraus zwei Trades mit je 100 Aktien.
Trade 1: Kauf für 100€ und Verkauf für 105€
Trade 2: Kauf für 100€ und Verkauf für 110€
Die Auswertung erfolgt dabei nach dem First In / First Out Prinzip, sodass die zuerst eröffnete Position auch zuerst geschlossen wird. Auf gleiche Art und Weise werden auch Optionen behandelt, unabhängig davon wie diese geschlossen werden (Ausübung, Verfall, usw.).

Die Umrechnung basiert auf den in den Forex-G&V-Details berücksichtigten Wechselkursen. 
Die Umrechnung erfolgt dabei mit den Tageskursen jeweils für den Kauf und den Verkauf. Angenommen du kaufst 100 Aktien der Firma XYZ für je $100, während der EUR/USD Kurs bei 1,2 liegt und verkaufst diese für ebenfalls $100, während der EUR/USD Kurs bei 1,1 steht. In der Auswertung erscheint dann folgende Berechnung:
Kaufkurs = 100/1,2 = 83,33€
Verkaufskurs = 100/1,1 = 90,01€
Gewinn = 90,01€ - 83,33€ = 6,68€

Sollte die CSV-Datei fehlerhaft sein und der Forex-Eintrag für einen bestimmten Trade fehlen, werden die von EZB veröffentlichten Referenzkurse für die Umrechnung verwendet.

Doch, aber du musst den entsprechenden Trade im Anschluss selbst korrigieren. Durch den Aktiensplit können die Eröffnungs- und Schlusstrades nicht richtig zugeordnet werden. Angenommen du hast einen Call auf die XYZ Aktie mit Strike 200. Während der Laufzeit wird ein 2:1 Aktiensplit durchgeführt. Aus dem Call werden dadurch zwei Calls mit Strike 100. Da der Aktiensplit leider nicht in der csv-Datei vermerkt wird, erkennt die Software nicht, dass ein Aktiensplit stattfand und erkennt die beiden Positionen als voneinander unabhängig. Dadurch wird der Call mit Strike 200 in der Auswertung unter "noch offene Positionen" auftauchen, da der Trade zum Schließen der Position nicht erkannt wird. Die beiden Calls mit Strike 100 tauchen entsprechend unter "Positionen aus dem Vorjahr" auf.
Ich arbeite derzeit an einer Lösung um Aktiensplits erkennen zu können.

Durch die Umbenennung können die Eröffnungs- und Schlusstrades nicht richtig zugeordnet werden. Dadurch wird der Eröffnungstrade in der Auswertung unter "noch offene Positionen" auftauchen, da der Trade zum Schließen der Position nicht erkannt wird. Der Schlusstrade taucht entsprechend unter "Positionen aus dem Vorjahr" auf. Der Trade muss also im Anschluss korrigiert werden.

Ja. Die Software erkennt aktuell über 2.800 ETF bzw. ETN und weißt diese in der Auswertung entsprechend aus. Eine Liste der unterstützen ETF findest du im Leistungsumfang.

In den Zeilen tauchen Positionen auf, für die kein Open- aber ein Close-Trade gefunden wurde ("früher eröffnet") bzw. für die kein Close- aber ein Open-Trade gefunden wurde ("noch offen").
Die in den jeweiligen Zeilen angegebenen Gewinne oder Verluste entsprechen den bei den jeweiligen Positionen eingenommen oder ausgegebenen Beträgen. Der aktuelle Marktwert der Positionen wird nicht berücksichtigt.
Hast du z.B. für 10.000€ Aktien gekauft, dann tauchen diese unter "Aktien, Long, eröffnet aber nicht geschlossen" mit einer Ausgabe in Höhe von -10.000€ auf.