Allgemeine Fragen

Kann ich die Auswertung für die Steuererklärung verwenden?

Die Auswertung erfolgt anhand klar definierter Kriterien, welche meinen persönlichen Anforderungen an diese Auswertung entsprechen und wurde bzw. wird laufend auf Basis von Kundenanforderungen erweitert.
Da ich kein Steuerberater bin, kann und darf ich keine Auskunft darüber erteilen, ob die Auswertung für die Steuererklärung verwendet werden kann. Bitte frage daher deinen Steuerberater um Rat.

Hast du eine Übersicht, was ich in welche Zeile der Anlage KAP eintragen muss?

Was genau bekomme ich?

Meine Auswertung ist fehlerhaft, was soll ich tun?

Meine ursprüngliche CSV-Datei war fehlerhaft und die Auswertung konnte nicht durchgeführt werden bzw. enthält Lücken. Was soll ich tun?

Leider kommt es gelegentlich vor, dass die Daten im Reporting von Interactive Brokers unvollständig sind. Daher ist es sehr wichtig, dass du die CSV-Datei im Vorfeld auf Vollständigkeit überprüfst. Mir ist bewusst, dass es je nach Umfang der durchgeführten Trades nicht möglich ist, alle Fehler im Vorfeld zu entdecken. Ich biete daher eine einmalige kostenlose Korrektur an, sofern es möglich ist. Schreibe mir dafür bitte über das Kontaktformular, damit wir alles Weitere klären können.

Woran erkenne ich, ob die ursprüngliche CSV-Datei fehlerhaft war?

Typische Fehler, die gelegentlich auftreten sind:

Fehlender Open- oder Close-Trade
Fehlender Eintrag in den Forex-Daten

Die Fehler sind relativ leicht in der Auswertung zu erkennen. Fehlt der Open- oder Close-Trade, taucht die entsprechende Positionen in den noch offenen Positionen oder den Positionen aus dem Vorjahr auf. Schaue dir die Positionen dort gründlich an. Manchmal betrifft es Positionen, die gar nicht mehr offen sein können, weil eine Option z.B. das Verfallsdatum bereits erreicht hat.
Fehlt der entsprechende Eintrag in den Forex-Daten, ist bei der entsprechenden Position der Eintrag "kein Wechselkurs" zu finden. Du kannst das Dokument z.B. danach durchsuchen.

Was ist der Unterschied zwischen der vollständigen Auswertung und dem Schnellcheck?

Die vollständige Auswertung ist, wie der Name schon sagt, vollständig. Es werden sämtliche Einzeltransaktionen mit den jeweils in EUR umgerechneten Beträgen und der Zuordnung von Open- und Close-Trade angegeben. Zusätzlich gibt es eine Zusammenfassung mit den addierten Gewinnen und Verlusten je Kategorie.
Der Schnellcheck dagegen besteht nur aus dieser Zusammenfassung. Die Übersicht der Einzeltransaktionen fehlt.

Fragen zur Auswertung

Warum weicht mein Gesamtgewinn / -verlust so stark von dem Ergebnis von IB ab?

Was passiert mit meiner ausgeübten Call-Option?

Die ausgeübte Call-Option erscheint in der Auswertung in der Übersicht der Aktien-Trades und wird mit der entsprechenden Aktienposition verrechnet.
Angenommen du hast einen Call für die Aktie XYZ, Strike 100€ für 300€ Prämie gekauft. Du übst die Option aus, kaufst also 100 XYZ-Aktien für je 100€ und verkaufst diese wieder für je 105€. In der Auswertung ergibt sich dann ein Aktiengewinn in Höhe von:
100 x 105€ (Verkauf Aktie) - 100 x 100€ (Kauf Aktie) - 300€ (Kauf Option) = 200€

Was passiert wenn ich meine Position schrittweise und nicht auf einmal schließe bzw. eröffne?

Die Trades werden in einzelne Trades aufgeteilt. Angenommen du kaufst 200 Aktien der Firma XYZ für je 100€ und verkaufst später 100 Aktien zu je 105€ und die restlichen 100 Aktien zu je 110€. In der Auswertung werden daraus zwei Trades mit je 100 Aktien.
Trade 1: Kauf für 100€ und Verkauf für 105€
Trade 2: Kauf für 100€ und Verkauf für 110€
Die Auswertung erfolgt dabei nach dem First In / First Out Prinzip, sodass die zuerst eröffnete Position auch zuerst geschlossen wird. Auf gleiche Art und Weise werden auch Optionen behandelt, unabhängig davon wie diese geschlossen werden (Ausübung, Verfall, usw.).

Wie werden die Kurse von einer Fremdwährung in EUR umgerechnet?

Die Umrechnung basiert auf den in den Forex-G&V-Details berücksichtigten Wechselkursen.
Die Umrechnung erfolgt dabei mit den Tageskursen jeweils für den Kauf und den Verkauf. Angenommen du kaufst 100 Aktien der Firma XYZ für je $100, während der EUR/USD Kurs bei 1,2 liegt und verkaufst diese für ebenfalls $100, während der EUR/USD Kurs bei 1,1 steht. In der Auswertung erscheint dann folgende Berechnung:
Kaufkurs = 100/1,2 = 83,33€
Verkaufskurs = 100/1,1 = 90,01€
Gewinn = 90,01€ - 83,33€ = 6,68€

Sollte die CSV-Datei fehlerhaft sein und der Forex-Eintrag für einen bestimmten Trade fehlen, werden die von EZB veröffentlichten Referenzkurse für die Umrechnung verwendet.

Im Zeitraum, für den ich eine Auswertung möchte, fand ein Aktiensplit statt. Kann ich das Angebot in Anspruch nehmen?

Im Zeitraum, für den ich eine Auswertung möchte, wurde das Symbol einer Aktie, die ich im Portfolio hatte (bzw. eine Option auf diese Aktie), umbenannt. Was passiert mit der Position in der Auswertung?

Wird zwischen Aktien und ETF unterschieden?

Was wird in den verschiedenen Zeilen "noch offen" und "früher eröffnet" dargestellt?

In den Zeilen tauchen Positionen auf, für die kein Open- aber ein Close-Trade gefunden wurde ("früher eröffnet") bzw. für die kein Close- aber ein Open-Trade gefunden wurde ("noch offen").
Die in den jeweiligen Zeilen angegebenen Gewinne oder Verluste entsprechen den bei den jeweiligen Positionen eingenommen oder ausgegebenen Beträgen. Der aktuelle Marktwert der Positionen wird nicht berücksichtigt.
Hast du z.B. für 10.000€ Aktien gekauft, dann tauchen diese unter "Aktien, Long, eröffnet aber nicht geschlossen" mit einer Ausgabe in Höhe von -10.000€ auf.
Seit 2025 werden Positionen, die über einen Jahreswechsel gehalten wurden, unterstützt. Daher sollten in diesen Übersichten eigentlich nur Positionen auftauchen, die tatsächlich zum Zeitpunkt der Erstellung der Auswertung noch offen sind. Ansonsten könnte ein Fehler in einer der CSV-Dateien vorliegen.