Leistungsumfang
Aufteilung der Trades
Die Trades werden in Aktien, ETF, Optionen, Optionsscheine und CFD unterteilt. Eine Liste der unterstützen ETF findest du hier.
FIFO
Gewinn und Verlust werden grundsätzlich nach dem First In / First Out Prinzip berechnet.
Umrechnung
Alle Einzeltrades werden zum jeweiligen Tageskurs in € umgerechnet. *
Long / Short
Alle Trades werden in Long- und Short-Positionen unterteilt
Jahreswechsel Long
Der Gewinn von über den Jahreswechsel gehaltenen Long-Positionen wird im Jahr des Closetrades ausgewiesen.
Jahreswechsel Short
Der Gewinn von über den Jahreswechsel gehaltenen Short-Positionen wird im Jahr des Opentrades ausgewiesen.**
Ausübung
Ausgeübte Long-Optionen werden mit der entsprechenden Aktienposition verrechnet. Short-Optionen werden von der Aktienposition unabhängig behandelt. ***
Wertloser Verfall
Wertlos verfallene Long-Optionen werden separat ausgewiesen
Barausgleich
Der Barausgleich von Optionen wird unterstützt. ****
Währungsgewinne
Forex Gewinne/Verluste werden separat ausgewiesen. *****
* Grundlage für die Umrechnung sind die Einträge in den Forex-G/V-Details des Reportings von Interactive Brokers. Sollte der entsprechende Eintrag im Reporting fehlen, werden die von der EZB veröffentlichten Tagesreferenzkurse verwendet. Dementsprechend werden für diesen Fall auch nur Währungen unterstützt, für welche die EZB Referenzkurse veröffentlicht.
Bei CFDs wird beim Eröffnungstrade ausschließlich die Provision mit dem aktuellen Wechselkurs in EUR umgerechnet. Ein Ertrag entsteht erst mit dem Schlusstrade aus der Differenz zwischen dem Nennwert zum Zeitpunkt des Schluss und der Eröffnung abzüglich der Provision für den Schlusstrade. Dieser Gesamtertrag wird ebenfalls mit dem tagesaktuellen Wechselkurs in EUR umgerechnet.
** Sofern ein Close-Trade in den auszuwertenden Daten vorliegt. Aus diesem Grund sind CSV-Dateien bis zum aktuellen Datum für die Auswertung notwendig.
*** Die Anschaffungskosten der Long-Option werden zu den Anschaffungskosten der Aktie addiert.
Bei Optionen auf Futures funktioniert die Zuordnung zum entsprechenden Future-Kontrakt noch nicht, da Futures insgesamt bisher nicht berücksichtigt werden.
**** Short-Option: Der gezahlte Barausgleich wird nicht mit der eingenommen Prämie der Optionsposition verrechnet und wird in der Übersicht "Gezahlter Barausgleich" ausgewiesen.
Long-Option: Der erhaltene Barausgleich wird mit der gezahlten Prämie der Optionsposition verrechnet und die gesamte Transaktion wird in der Übersicht der Long-Optionen ausgewiesen.
***** Hierbei wird die Angabe von IB übernommen und zwischen Short- und Long-Term unterschieden (Haltedauer > 1 Jahr und Haltedauer < 1 Jahr). Es werden keine Einzeltransaktionen angegeben.