Leistungsumfang

Du bekommst von mir eine CSV-Datei zugeschickt, in welcher deine Trades entsprechend sortiert, zugeordnet und aufbereitet sind. Gegen eine kleine zusätzliche Gebühr erhältst du die Auswertung zusätzlich als PDF-Datei. Eine Beispieldatei, wie die Auswertung im PDF-Format aussehen könnte, findest du hier.

Folgende Punkte werden derzeit unterstützt:

• Unterteilung der Trades in Aktien-, ETF/ETN- und Optionstrades. Eine Liste der unterstützen ETF/ETN findest du hier.
• Berechnung von Gewinn und Verlust nach dem First In / First Out Prinzip
• Trades in Fremdwährung werden zum jeweiligen Tageskurs (Kauf- und Verkaufspreis) in EUR umgerechnet. Grundlage für die Umrechnung sind die Einträge in den Forex-G/V-Details des Reportings. Sollte der entsprechende Eintrag im Reporting fehlen (was gelegentlich vorkommt), werden die von der EZB veröffentlichten Tagesreferenzkurse verwendet. Dementsprechend werden für diesen Fall auch nur Währungen unterstützt, für welche die EZB Referenzkurse veröffentlicht.
• Trades werden in Long- und Short-Positionen unterteilt
• Ausgeübte Long-Optionen werden mit der entsprechenden Aktienposition verrechnet (Ausnahme: Positionen, die über einen Jahreswechsel gehalten wurden)
• Wertlos verfallene Long-Optionen werden separat ausgewiesen
• Eröffnete, aber nicht geschlossene Positionen werden separat ausgewiesen ("noch offen"). Hier wird nicht der realisierte Gewinn bzw. Verlust angegeben, sondern nur die im Betrachtungszeitraum erzielten Einnahmen bzw. Ausgaben.
• Geschlossene, aber nicht eröffnete Positionen werden separat ausgewiesen ("aus dem Vorjahr"). Hier wird nicht der realisierte Gewinn bzw. Verlust angegeben, sondern nur die im Betrachtungszeitraum erzielten Einnahmen bzw. Ausgaben. 
• Forex Gewinne/Verluste werden ausgewiesen. Hierbei wird die Angabe von IB übernommen und zwischen Short- und Long-Term unterschieden (Haltedauer > 1 Jahr und Haltedauer < 1 Jahr). Es werden keine Einzeltransaktionen angegeben.
• Dividenden, Ausgleichszahlungen anstelle von Dividenden und Quellensteuern werden ausgewiesen.

Folgende Punkte werden derzeit NICHT unterstützt:

• Broker, die nicht das Reporting von Interactive Brokers verwenden
• Konten, die nicht in EUR geführt werden
• Kapitalmaßnahmen, die in irgendeiner Form die Zuordnung des Close-Trades zum Open-Trade verhindern (z.B. Aktiensplits oder Änderungen des Symbols; in Planung)
• Andere Finanzinstrumente als Aktien, ETF/ETN oder Aktien- und Indexoptionen
• Bei den Positionen "früher eröffnet" und "noch offen" wird nicht der realisierte Gewinn bzw. Verlust ausgegeben, sondern nur der im betrachteten Zeitraum angefallene Umsatz. (Z.B. du hast im Vorjahr die xyz-Aktie für 10.000€ gekauft. In der Auswertung des Vorjahres taucht die Position dann mit -10.000€ auf. Im aktuellen Jahr verkaufst du die Aktie für 12.000€. In der Auswertung des aktuellen Jahres steht die Position mit 12.000€ Einnahme. Der Gesamtgewinn in Höhe von 2.000€ steht nicht in der Auswertung.)
• Transaktionen, mit denen zeitgleich Positionen eröffnet und geschlossen werden, können nicht immer exakt zugeordnet werden, wenn Positionen über einen Jahreswechsel gehalten wurden.
  Beispiel: In der CSV-Datei steht eine Transaktion "100x Aktie xyz" mit dem Code "O,C". Mit dem Kauf von 100 Aktien werden also Positionen geöffnet und zeitgleich geschlossen. Es wäre z.B. möglich, dass aus dem auszuwertenden Jahr noch 10 Aktien short offen sind. Dann würde durch die Transaktionen die Short-Position geschlossen werden und gleichzeitig eine Long-Position mit 90 Aktien eröffnet werden. Wenn aber z.B. aus dem Vorjahr noch 50 weitere Aktien short offen sind, würde die Short-Position bestehend aus 60 Aktien geschlossen und eine neue Long-Position mit 40 Aktien eröffnet werden. Die Auswertung kann das nicht erkennen, da die offene Short-Position aus dem Vorjahr in der CSV-Datei nicht ersichtlich ist.
• Optionen mit Barausgleich (in Planung)
• Bei Optionen, die an einem 31. Dezember verfallen sind, scheint es einen Fehler in den Reports von Interactive Brokers zu geben. Für diese Positionen existiert kein Close-Trade, sodass diese als "noch offen" in der Auswertung gekennzeichnet werden.
• Wird eine Long-Option ausgeübt und die dazugehörige Aktienposition ist zum Jahresende noch offen bzw. wurde im Vorjahr eröffnet, erfolgt keine Verrechnung der Optionsprämie mit Kauf-/Verkaufskurs der Aktie. Die Optionsposition steht in diesem Fall unter "nicht zuordenbare ausgeübte Optionen".

Voraussetzungen und Hinweise

• Ich benötige eine CSV-Datei mit den Trades für den auszuwertenden Zeitraum. Die CSV-Datei muss mindestens die Daten "Trades" und "Forex-G/V-Details" beinhalten. Eine Anleitung für die Erstellung der CSV-Datei mit Captrader findest du hier. Bei anderen Resellern oder bei IB direkt sollte es auf ähnliche Weise funktionieren.
• Bitte die CSV-Datei mit der Bestellnummer benennen (z.B. 1001.csv). Solltest du mehrere Auswertungen auf einmal bestellt habe, nummeriere die Dateien bitte durch (z.B. 1001_1.csv, 1001_2.csv usw.)
• Die Auswertung ist nur so gut wie die CSV-Datei. Gelegentlich sind die CSV-Dateien fehlerhaft und können z.B. nicht eingelesen werden oder es fehlen Daten. Bitte überprüfe die CSV-Datei daher, bevor du sie mir zusendest. Versuche sie beispielsweise in MS Excel zu importieren und überprüfe sie auf Vollständigkeit.