Leistungsumfang

Bitte lies den Leistungsumfang gründlich und vollständig durch. Falls du von irgendwelchen Punkten betroffen bist, die ausgeschlossen werden, melde dich bitte bei mir für ein individuelles Angebot.

Du bekommst von mir eine CSV-Datei und eine PDF-Datei zugeschickt, in welcher deine Trades entsprechend sortiert, zugeordnet und aufbereitet sind. Eine Beispieldatei, wie die Auswertung im PDF-Format aussehen könnte, findest du hier. Die Auswertung im CSV-Format ist inhaltlich identisch.

Folgende Punkte werden derzeit unterstützt:

Unterteilung der Trades in Aktien-, ETF/ETN- und Optionstrades. Eine Liste der unterstützen ETF/ETN findest du hier.
Berechnung von Gewinn und Verlust nach dem First In / First Out Prinzip
Trades in Fremdwährung werden zum jeweiligen Tageskurs (Kauf- und Verkaufspreis) in EUR umgerechnet. Grundlage für die Umrechnung sind die Einträge in den Forex-G/V-Details des Reportings. Sollte der entsprechende Eintrag im Reporting fehlen (was gelegentlich vorkommt), werden die von der EZB veröffentlichten Tagesreferenzkurse verwendet. Dementsprechend werden für diesen Fall auch nur Währungen unterstützt, für welche die EZB Referenzkurse veröffentlicht.
Trades werden in Long- und Short-Positionen unterteilt
Ausgeübte Long-Optionen werden mit der entsprechenden Aktienposition verrechnet (Ausnahme: Positionen, die über einen Jahreswechsel gehalten wurden)
Wertlos verfallene Long-Optionen werden separat ausgewiesen
Eröffnete, aber nicht geschlossene Positionen werden separat ausgewiesen ("noch offen"). Hier wird nicht der realisierte Gewinn bzw. Verlust angegeben, sondern nur die im Betrachtungszeitraum erzielten Einnahmen bzw. Ausgaben.
Achtung: Hast du Positionen über einen oder mehrere Jahreswechsel gehalten, kann es zu einer fehlerhaften Auswertung kommen (z.B. wenn du in einem Jahr eine Aktie kaufst und wieder verkaufst, aber noch eine Position aus dem Vorjahr offen gewesen ist). Falls du dir unsicher bist, melde dich gerne vor deiner Bestellung bei mir.
Geschlossene, aber nicht eröffnete Positionen werden separat ausgewiesen ("aus dem Vorjahr"). Hier wird nicht der realisierte Gewinn bzw. Verlust angegeben, sondern nur die im Betrachtungszeitraum erzielten Einnahmen bzw. Ausgaben.
Forex Gewinne/Verluste werden ausgewiesen. Hierbei wird die Angabe von IB übernommen und zwischen Short- und Long-Term unterschieden (Haltedauer > 1 Jahr und Haltedauer < 1 Jahr). Es werden keine Einzeltransaktionen angegeben.
Dividenden, Ausgleichszahlungen anstelle von Dividenden und Quellensteuern werden ausgewiesen.

Folgende Punkte werden derzeit NICHT unterstützt:

Broker, die nicht das Reporting von Interactive Brokers verwenden
Konten, die nicht in EUR geführt werden
Kapitalmaßnahmen, die in irgendeiner Form die Zuordnung des Close-Trades zum Open-Trade verhindern (z.B. Aktiensplits oder Änderungen des Symbols; in Planung)
Andere Finanzinstrumente als Aktien, ETF/ETN oder Aktien- und Indexoptionen
Bei den Positionen "früher eröffnet" und "noch offen" wird nicht der realisierte Gewinn bzw. Verlust ausgegeben, sondern nur der im betrachteten Zeitraum angefallene Umsatz. (Z.B. du hast im Vorjahr die xyz-Aktie für 10.000€ gekauft. In der Auswertung des Vorjahres taucht die Position dann mit -10.000€ auf. Im aktuellen Jahr verkaufst du die Aktie für 12.000€. In der Auswertung des aktuellen Jahres steht die Position mit 12.000€ Einnahme. Der Gesamtgewinn in Höhe von 2.000€ steht nicht in der Auswertung.)
Wurden Positionen über einen Jahreswechsel gehalten kann es passieren, dass der Gewinn bzw. Verlust nicht korrekt berechnet wird. Beispiel:
Im Jahr 2021 kaufst du 100 Stück einer Aktie für 1000€, im Jahr 2022 kaufst du weitere 100 Stück derselben Aktie für 1500€ und verkaufst 100 Stück wieder für 2000€. Wenn du bei mir die Auswertung für 2022 bestellst, sieht meine Software nur die beiden Transaktionen aus 2022, wovon eine als Open-Trade und die andere als Close-Trade gekennzeichnet ist. Dadurch werden beide Transaktionen zu einem abgeschlossenen Trade zusammengefasst. Der berechnete Gewinn ergibt sich dann aus:
2000€ - 1500€ = 500€
Da aber eigentlich die Position aus 2021 geschlossen wurde, wäre der korrekte realisierte Gewinn:
2000€ - 1000€ = 1000€
Zum Jahresende wäre die Position mit Kaufpreis 1500€ noch offen.
Transaktionen, mit denen zeitgleich Positionen eröffnet und geschlossen werden, können nicht immer exakt zugeordnet werden, wenn Positionen über einen Jahreswechsel gehalten wurden.
Beispiel: In der CSV-Datei steht eine Transaktion "100x Aktie xyz" mit dem Code "O,C". Mit dem Kauf von 100 Aktien werden also Positionen geöffnet und zeitgleich geschlossen. Es wäre z.B. möglich, dass aus dem auszuwertenden Jahr noch 10 Aktien short offen sind. Dann würde durch die Transaktionen die Short-Position geschlossen werden und gleichzeitig eine Long-Position mit 90 Aktien eröffnet werden. Wenn aber z.B. aus dem Vorjahr noch 50 weitere Aktien short offen sind, würde die Short-Position bestehend aus 60 Aktien geschlossen und eine neue Long-Position mit 40 Aktien eröffnet werden. Die Auswertung kann das nicht erkennen, da die offene Short-Position aus dem Vorjahr in der CSV-Datei nicht ersichtlich ist.
Optionen mit Barausgleich (in Planung)
Bei Optionen, die am letzten Handelstag eines Jahres verfallen sind, scheint es einen Fehler in den Reports von Interactive Brokers zu geben. Für diese Positionen existiert kein Close-Trade, sodass diese als "noch offen" in der Auswertung gekennzeichnet werden.
Wird eine Long-Option ausgeübt und die dazugehörige Aktienposition ist zum Jahresende noch offen bzw. wurde im Vorjahr eröffnet, erfolgt keine Verrechnung der Optionsprämie mit Kauf-/Verkaufskurs der Aktie. Die Optionsposition steht in diesem Fall unter "nicht zuordenbare ausgeübte Optionen".
Transfers: Wurden Positionen mittels Depotübertrag / interne Transfers in ein auszuwertendes Konto übertragen, tauchen die entsprechenden Transaktionen im Reporting von IB nicht unter "Transaktionen" auf. Dadurch kann keine Zuordnung von Open- und Close-Trade erfolgen. Es kann dadurch zu einer fehlerhaften Berechnung des Gewinns bzw. Verlusts kommen.

Voraussetzungen und Hinweise

Ich benötige eine CSV-Datei mit den Trades für den auszuwertenden Zeitraum. Die CSV-Datei muss mindestens die Daten "Trades" und "Forex-G/V-Details" beinhalten. Eine Anleitung für die Erstellung der CSV-Datei mit Captrader findest du hier. Bei anderen Resellern oder bei IB direkt sollte es auf ähnliche Weise funktionieren.
Bitte die CSV-Datei mit der Bestellnummer benennen (z.B. 1001.csv). Solltest du mehrere Auswertungen auf einmal bestellen wollen, bitte je Auswertung eine eigene Bestellung auslösen.
Die Auswertung ist nur so gut wie die CSV-Datei. Gelegentlich sind die CSV-Dateien fehlerhaft und können z.B. nicht eingelesen werden oder es fehlen Daten. Bitte überprüfe die CSV-Datei daher, bevor du sie mir zusendest. Versuche sie beispielsweise in MS Excel zu importieren und überprüfe sie auf Vollständigkeit.